| Prefeitura Municipal de Porto Velho - RO | ||||||||
| Relatório Resumido da Execução Orçamentária | ||||||||
| Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE | ||||||||
| Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social | ||||||||
| Janeiro a Fevereiro 2013/Bimestre Janeiro-Fevereiro | ||||||||
| RREO - ANEXO VIII(LDB, art. 72) | R$ 1,00 | |||||||
| RECEITAS DO ENSINO | ||||||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||
| 1-RECEITAS DE IMPOSTOS | 264.560.700,00 | 264.560.700,00 | 45.991.737,69 | 45.991.737,69 | 17,38 | |||
| 1.1-Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU | 16.187.820,00 | 16.187.820,00 | 10.359.369,09 | 10.359.369,09 | 63,99 | |||
| 1.1.1-IPTU | 11.359.860,00 | 11.359.860,00 | 9.833.784,58 | 9.833.784,58 | 86,57 | |||
| 1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | - | - | - | - | ||||
| 1.1.3-Dívida Ativa do IPTU | 4.827.960,00 | 4.827.960,00 | 526.269,64 | 526.269,64 | 10,90 | |||
| 1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU | - | - | - | - | ||||
| 1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU | - | - | 685,13 | 685,13 | ||||
| 1.2-Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI | 8.471.420,00 | 8.471.420,00 | 1.362.004,35 | 1.362.004,35 | 16,08 | |||
| 1.2.1-ITBI | 8.471.420,00 | 8.471.420,00 | 1.371.190,02 | 1.371.190,02 | 16,19 | |||
| 1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | - | - | - | - | ||||
| 1.2.3-Dívida Ativa do ITBI | - | - | - | - | ||||
| 1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI | - | - | - | - | ||||
| 1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI | - | - | 9.185,67 | 9.185,67 | ||||
| 1.3-Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS | 214.043.160,00 | 214.043.160,00 | 31.073.632,58 | 31.073.632,58 | 14,52 | |||
| 1.3.1-ISS | 212.982.240,00 | 212.982.240,00 | 30.846.585,20 | 30.846.585,20 | 14,48 | |||
| 1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 536.040,00 | 536.040,00 | 88.742,85 | 88.742,85 | 16,56 | |||
| 13.3-Dívida Ativa do ISS | 514.080,00 | 514.080,00 | 143.648,97 | 143.648,97 | 27,94 | |||
| 1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS | 10.800,00 | 10.800,00 | - | - | - | |||
| 1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS | - | - | 5.344,44 | 5.344,44 | ||||
| 1.4-Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 25.858.300,00 | 25.858.300,00 | 3.196.731,67 | 3.196.731,67 | 12,36 | |||
| 1.4.1-IRRF | 25.858.300,00 | 25.858.300,00 | 3.203.589,75 | 3.203.589,75 | 12,39 | |||
| 1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF | - | - | - | - | ||||
| 1.4.3-Dívida Ativa do IRRF | - | - | - | - | ||||
| 1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF | - | - | - | - | ||||
| 1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF | - | - | 6.858,08 | 6.858,08 | ||||
| 1.5-Receita Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) | - | - | - | - | ||||
| 1.5.1-ITR | - | - | - | - | ||||
| 1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR | - | - | - | - | ||||
| 1.5.3-Dívida Ativa do ITR | - | - | - | - | ||||
| 1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR | - | - | - | - | ||||
| 1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR | - | - | - | - | ||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||
| 2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 349.503.711,00 | 349.503.711,00 | 66.331.761,56 | 66.331.761,56 | 18,98 | |||
| 2.1-Cota-Parte FPM | 161.061.719,00 | 161.061.719,00 | 33.769.203,32 | 33.769.203,32 | 20,97 | |||
| 2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b | 161.061.719,00 | 161.061.719,00 | 33.769.203,32 | 33.769.203,32 | 20,97 | |||
| 2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d | - | - | - | - | ||||
| 2.2-Cota-Parte ICMS | 155.096.591,00 | 155.096.591,00 | 27.877.618,24 | 27.877.618,24 | 17,97 | |||
| 2.3-ICMS-Desoneração - L.C. nº 87/1996 | 261.240,00 | 261.240,00 | - | - | - | |||
| 2.4-Cota-Parte IPI-Exportação | - | - | - | - | ||||
| 2.5-Cota-Parte ITR | 701.130,00 | 701.130,00 | 6.447,00 | 6.447,00 | 0,92 | |||
| 2.6-Cota-Parte IPVA | 31.797.580,00 | 31.797.580,00 | 4.642.374,79 | 4.642.374,79 | 14,60 | |||
| 2.7-Cota-Parte IOF-Ouro | 585.451,00 | 585.451,00 | 36.118,21 | 36.118,21 | 6,17 | |||
| 3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) | 614.064.411,00 | 614.064.411,00 | 112.323.499,25 | 112.323.499,25 | 18,29 | |||
| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||
| 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO | ||||||||
| ENSINO | - | - | - | - | ||||
| 5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE | 14.899.850,00 | 14.899.850,00 | 4.536.005,52 | 4.536.005,52 | 30,44 | |||
| 5.1 - Transferências do Salário-Educação | 5.912.520,00 | 5.912.520,00 | 1.200.043,07 | 1.200.043,07 | 20,30 | |||
| 5.2 - Outras Transferências do FNDE | 8.987.330,00 | 8.987.330,00 | 3.335.962,45 | 3.335.962,45 | 37,12 | |||
| 5.3 - Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE | - | - | - | - | ||||
| 6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | 4.235.670,00 | 4.235.670,00 | - | - | - | |||
| 6.1 - Transferências de Convênios | 4.235.670,00 | 4.235.670,00 | - | - | - | |||
| 6.2 - Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios | - | - | - | - | ||||
| 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | - | - | - | - | ||||
| 8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | - | - | - | - | ||||
| 9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) | 19.135.520,00 | 19.135.520,00 | 4.536.005,52 | 4.536.005,52 | 23,70 | |||
| FUNDEB | ||||||||
| RECEITAS DO FUNDEB | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||
| 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | 69.783.652,00 | 69.783.652,00 | 13.258.533,78 | 13.258.533,78 | 19,00 | |||
| 10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) | 32.212.344,00 | 32.212.344,00 | 6.753.840,59 | 6.753.840,59 | 20,97 | |||
| 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) | 31.019.318,00 | 31.019.318,00 | 5.575.523,61 | 5.575.523,61 | 17,97 | |||
| 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) | 52.248,00 | 52.248,00 | - | - | - | |||
| 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) | - | - | - | - | ||||
| 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 + 2.5) | 140.226,00 | 140.226,00 | 1.289,38 | 1.289,38 | 0,92 | |||
| 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) | 6.359.516,00 | 6.359.516,00 | 927.880,20 | 927.880,20 | 14,59 | |||
| 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 124.651.720,00 | 124.651.720,00 | 20.701.184,74 | 20.701.184,74 | 16,61 | |||
| 11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB | 124.015.000,00 | 124.015.000,00 | 20.512.527,23 | 20.512.527,23 | 16,54 | |||
| 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB | - | - | - | - | ||||
| 11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB | 636.720,00 | 636.720,00 | 188.657,51 | 188.657,51 | 29,63 | |||
| 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ | 54.231.348,00 | 54.231.348,00 | 7.253.993,45 | 7.253.993,45 | 13,38 | |||
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||||||
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||||||
| DESPESAS DO FUNDEB | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESAS LIQUIDADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (d) | (e) | (f)=(e/d)x100 | ||||||
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | 66.891.928,00 | 66.891.928,00 | 18.073.108,91 | 18.073.108,91 | 27,02 | |||
| 13.1-Com Educação Infantil | 7.881.602,00 | 7.881.602,00 | 1.150.458,62 | 1.150.458,62 | 14,60 | |||
| 13.2-Com Ensino Fundamental | 59.010.326,00 | 59.010.326,00 | 16.922.650,29 | 16.922.650,29 | 28,68 | |||
| 14-OUTRAS DESPESAS | 57.759.792,00 | 57.759.792,00 | 7.594.253,55 | 7.594.253,55 | 13,15 | |||
| 14.1-Com Educação Infantil | 2.711.946,00 | 2.711.946,00 | - | - | - | |||
| 14.2-Com Ensino Fundamental | 55.047.846,00 | 55.047.846,00 | 7.594.253,55 | 7.594.253,55 | 13,80 | |||
| 15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) | 124.651.720,00 | 124.651.720,00 | 25.667.362,46 | 25.667.362,46 | 20,59 | |||
| DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | VALOR | |||||||
| 16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB | - | |||||||
| 17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB | - | |||||||
| 18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16+17) | - | |||||||
| 19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% | 87,30 | |||||||
| CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE | VALOR | |||||||
| 20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2012 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS | 4.372.201,08 | |||||||
| 21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2013² | ||||||||
| MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB | ||||||||
| RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||
| 22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ | 153.516.102,75 | 153.516.102,75 | 28.080.874,81 | 28.080.874,81 | 18,29 | |||
| DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESAS LIQUIDADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (d) | (e) | (f)=(e/d)x100 | ||||||
| 23-EDUCAÇÃO INFANTIL | 15.624.938,00 | 15.624.938,00 | 1.770.372,36 | 1.770.372,36 | 11,33 | |||
| 23.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 10.593.548,00 | 10.593.548,00 | 1.150.458,62 | 1.150.458,62 | 10,86 | |||
| 23.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 5.031.390,00 | 5.031.390,00 | 619.913,74 | 619.913,74 | 12,32 | |||
| 24-ENSINO FUNDAMENTAL | 199.134.151,00 | 199.134.151,00 | 26.741.563,04 | 26.741.563,04 | 13,43 | |||
| 24.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 114.058.172,00 | 114.058.172,00 | 24.516.903,84 | 24.516.903,84 | 21,50 | |||
| 24.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 85.075.979,00 | 85.075.979,00 | 2.224.659,20 | 2.224.659,20 | 2,61 | |||
| 25-ENSINO MÉDIO | - | - | - | - | ||||
| 26-ENSINO SUPERIOR | - | - | - | - | ||||
| 27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | - | - | - | - | ||||
| 28-OUTRAS | 6.007.502,00 | 6.007.502,00 | - | - | - | |||
| 29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23+24+25+26+27+28) | 220.766.591,00 | 220.766.591,00 | 28.511.935,40 | 28.511.935,40 | 12,91 | |||
| DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |||||||
| 30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) | 7.253.993,45 | |||||||
| 31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO | - | |||||||
| 32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50h) | 188.657,51 | |||||||
| 33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB | - | |||||||
| 34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS | - | |||||||
| 35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 | - | |||||||
| 36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (46g) | - | |||||||
| 37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) | 7.442.650,96 | |||||||
| 38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) | 21.069.284,44 | |||||||
| 39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE 5 ((38)/(3)X100)% | 18,76 | |||||||
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | ||||||||
| OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | DESPESAS LIQUIDADAS | |||||
| INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||
| (d) | (e) | (f)=(e/d)x100 | ||||||
| 40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE | ||||||||
| IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | - | - | - | - | ||||
| 41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO | - | - | - | - | ||||
| 42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO | - | - | - | - | ||||
| 43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 19.135.520,00 | 19.135.520,00 | - | - | - | |||
| 44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIA- | - | |||||||
| MENTO DO ENSINO (40+41+42+43) | 19.135.520,00 | 19.135.520,00 | - | - | ||||
| 45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) | 239.902.111,00 | 239.902.111,00 | 28.511.935,40 | 28.511.935,40 | 11,88 | |||
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | SALDO ATÉ O BIMESTRE | CANCELADO EM 2013 | ||||||
| DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | (g) | |||||||
| 46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE | 4.415.675,10 | - | ||||||
| FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS | VALOR | |||||||
| FUNDEB | FUNDEF | |||||||
| (h) | ||||||||
| 47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 | 4.372.201,08 | |||||||
| 48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 20.512.527,23 | |||||||
| 49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE | 25.669.510,98 | |||||||
| 50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 188.657,51 | |||||||
| 51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL | -596.125,16 | |||||||
| FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal, SECR. MUN. DE PLANEJ.E GESTAO - SEMPLA, 03/Dez/2013, 11h e 23m. | ||||||||
| ¹Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. | ||||||||
| ²Art. 21, § 2º, Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do art. 6º desta Lei, poderão ser | ||||||||
| utilizados no 1º trimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." | ||||||||
| ³Caput do artigo 212 da CF/1988. | ||||||||
| 4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício. | ||||||||
| 5 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação prioritária, conforme LDB, art.121,V. | ||||||||
| Nota: Valor sujeito a alteração pela consolidação das unidades gestoras | ||||||||
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