Prefeitura Municipal de Porto Velho - RO | ||||||||||||
Relatório Resumido da Execução Orçamentária | ||||||||||||
Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE | ||||||||||||
Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social | ||||||||||||
Janeiro a Dezembro 2012/Bimestre Novembro-Dezembro | ||||||||||||
RREO - ANEXO X(LDB, art. 72) | R$ 1,00 | |||||||||||
RECEITAS DO ENSINO | ||||||||||||
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||||||
(a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||||||
1-RECEITAS DE IMPOSTOS | 244.993.000,00 | 244.993.000,00 | 44.621.437,69 | 256.507.477,00 | 104,70 | |||||||
1.1-Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU | 14.135.000,00 | 14.135.000,00 | -2.268.792,01 | 11.696.289,01 | 82,75 | |||||||
1.1.1-IPTU | 10.847.000,00 | 10.847.000,00 | 246.592,59 | 10.179.401,53 | 93,85 | |||||||
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU | - | - | - | - | ||||||||
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU | 3.288.000,00 | 3.288.000,00 | -2.515.384,60 | 1.516.887,48 | 46,13 | |||||||
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU | - | - | - | - | ||||||||
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU | - | - | - | - | ||||||||
1.2-Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI | 7.501.000,00 | 7.501.000,00 | 1.462.924,84 | 8.166.190,84 | 108,87 | |||||||
1.2.1-ITBI | 7.501.000,00 | 7.501.000,00 | 1.462.924,84 | 8.166.190,84 | 108,87 | |||||||
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI | - | - | - | - | ||||||||
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI | - | - | - | - | ||||||||
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI | - | - | - | - | ||||||||
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI | - | - | - | - | ||||||||
1.3-Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS | 202.862.000,00 | 202.862.000,00 | 39.899.180,46 | 212.452.019,50 | 104,73 | |||||||
1.3.1-ISS | 201.074.000,00 | 201.074.000,00 | 39.892.923,40 | 212.191.612,82 | 105,53 | |||||||
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS | 12.000,00 | 12.000,00 | - | - | - | |||||||
13.3-Dívida Ativa do ISS | 1.704.000,00 | 1.704.000,00 | 6.257,06 | 259.938,08 | 15,25 | |||||||
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS | 72.000,00 | 72.000,00 | - | 468,60 | 0,65 | |||||||
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS | - | - | - | - | ||||||||
1.4-Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF | 20.495.000,00 | 20.495.000,00 | 5.528.124,40 | 24.192.977,65 | 118,04 | |||||||
1.4.1-IRRF | 20.495.000,00 | 20.495.000,00 | 5.528.124,40 | 24.192.977,65 | 118,04 | |||||||
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF | - | - | - | - | ||||||||
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF | - | - | - | - | ||||||||
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF | - | - | - | - | ||||||||
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF | - | - | - | - | ||||||||
1.5-Receita Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) | - | - | - | - | ||||||||
1.5.1-ITR | - | - | - | - | ||||||||
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR | - | - | - | - | ||||||||
1.5.3-Dívida Ativa do ITR | - | - | - | - | ||||||||
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR | - | - | - | - | ||||||||
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR | - | - | - | - | ||||||||
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||||||
(a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||||||
2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 337.238.000,00 | 337.238.000,00 | 61.526.310,99 | 302.184.612,17 | 89,61 | |||||||
2.1-Cota-Parte FPM | 183.899.000,00 | 183.899.000,00 | 30.758.501,91 | 136.566.651,02 | 74,26 | |||||||
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b | 183.899.000,00 | 183.899.000,00 | 30.758.501,91 | 136.566.651,02 | 74,26 | |||||||
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d | - | - | - | - | ||||||||
2.2-Cota-Parte ICMS | 127.404.000,00 | 127.404.000,00 | 25.833.310,11 | 137.271.543,08 | 107,75 | |||||||
2.3-ICMS-Desoneração - L.C. nº 87/1996 | 240.000,00 | 240.000,00 | 41.233,54 | 247.401,24 | 103,08 | |||||||
2.4-Cota-Parte IPI-Exportação | - | - | - | - | ||||||||
2.5-Cota-Parte ITR | 228.000,00 | 228.000,00 | 13.579,15 | 237.243,18 | 104,05 | |||||||
2.6-Cota-Parte IPVA | 24.992.000,00 | 24.992.000,00 | 4.809.119,43 | 27.438.701,59 | 109,79 | |||||||
2.7-Cota-Parte IOF-Ouro | 475.000,00 | 475.000,00 | 70.566,85 | 423.072,06 | 89,07 | |||||||
3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) | 582.231.000,00 | 582.231.000,00 | 106.147.748,68 | 558.692.089,17 | 95,96 | |||||||
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||||||
(a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||||||
4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO | ||||||||||||
ENSINO | - | - | - | - | ||||||||
5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE | - | - | - | - | ||||||||
5.1 - Transferências do Salário-Educação | - | - | - | - | ||||||||
5.2 - Outras Transferências do FNDE | - | - | - | - | ||||||||
5.3 - Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE | - | - | - | - | ||||||||
6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | - | - | - | - | ||||||||
6.1 - Transferências de Convênios | - | - | - | - | ||||||||
6.2 - Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios | - | - | - | - | ||||||||
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | - | - | - | - | ||||||||
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | - | - | - | - | ||||||||
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) | - | - | - | - | ||||||||
FUNDEB | ||||||||||||
RECEITAS DO FUNDEB | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||||||
(a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||||||
10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | 67.351.000,00 | 67.351.000,00 | 11.130.664,37 | 59.207.066,25 | 87,91 | |||||||
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) | 36.778.200,00 | 36.778.200,00 | 4.991.215,89 | 26.152.845,46 | 71,11 | |||||||
10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) | 25.480.800,00 | 25.480.800,00 | 5.166.661,99 | 27.454.308,41 | 107,75 | |||||||
10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) | 48.000,00 | 48.000,00 | 8.246,70 | 49.480,20 | 103,08 | |||||||
10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) | - | - | - | - | ||||||||
10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 + 2.5) | 45.600,00 | 45.600,00 | 2.715,80 | 47.448,47 | 104,05 | |||||||
10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) | 4.998.400,00 | 4.998.400,00 | 961.823,99 | 5.502.983,71 | 110,09 | |||||||
11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 103.534.000,00 | 103.534.000,00 | 18.871.404,03 | 100.649.108,56 | 97,21 | |||||||
11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB | 102.994.000,00 | 102.994.000,00 | 18.853.792,24 | 100.264.031,36 | 97,35 | |||||||
11.2 - Complementação da União ao FUNDEB | - | - | - | - | ||||||||
11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB | 540.000,00 | 540.000,00 | 17.611,79 | 385.077,20 | 71,31 | |||||||
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ | 35.643.000,00 | 35.643.000,00 | 7.723.127,87 | 41.056.965,11 | 115,19 | |||||||
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||||||||||
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||||||||||
DESPESAS DO FUNDEB | DESPESAS EXECUTADAS | |||||||||||
DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | LIQUIDADAS | INSCRITAS EM | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | RESTOS A PAGAR | % | |||||||
NÃO PROCESSADOS | ||||||||||||
(d) | (e) | (f) | (g)=((e+f)/d)x100 | |||||||||
13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | 70.439.703,00 | 74.810.192,65 | 95.403,63 | 74.661.173,31 | - | 99,80 | ||||||
13.1-Com Educação Infantil | - | - | - | - | - | |||||||
13.2-Com Ensino Fundamental | 70.439.703,00 | 74.810.192,65 | 95.403,63 | 74.661.173,31 | - | 99,80 | ||||||
14-OUTRAS DESPESAS | 33.094.297,00 | 28.723.807,35 | 2.321.050,19 | 26.367.695,72 | 248.876,82 | 92,66 | ||||||
14.1-Com Educação Infantil | 7.196.109,00 | 8.261.239,41 | 1.399.721,96 | 8.066.108,48 | 153.436,11 | 99,50 | ||||||
14.2-Com Ensino Fundamental | 25.898.188,00 | 20.462.567,94 | 921.328,23 | 18.301.587,24 | 95.440,71 | 89,91 | ||||||
15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) | 103.534.000,00 | 103.534.000,00 | 2.416.453,82 | 101.028.869,03 | 248.876,82 | 97,82 | ||||||
DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | VALOR | |||||||||||
16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB | - | |||||||||||
17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR DO FUNDEB | - | |||||||||||
18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16+17) | - | |||||||||||
19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% | 74,18 | |||||||||||
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE | VALOR | |||||||||||
20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2011 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS | 5.871.888,69 | |||||||||||
21-DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2012² | ||||||||||||
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB | ||||||||||||
RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE | PREVISÃO | PREVISÃO | RECEITAS REALIZADAS | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | % | ||||||||
(a) | (b) | (c)=(b/a)x100 | ||||||||||
22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ | 145.557.750,00 | 145.557.750,00 | 26.536.937,17 | 139.673.022,29 | 95,96 | |||||||
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE | DESPESAS EXECUTADAS | |||||||||||
DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | LIQUIDADAS | INSCRITAS EM | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | RESTOS A PAGAR | % | |||||||
NÃO PROCESSADOS | ||||||||||||
(d) | (e) | (f) | (g)=((e+f)/d)x100 | |||||||||
23-EDUCAÇÃO INFANTIL | 13.424.776,00 | 16.751.487,17 | 3.384.018,59 | 16.289.092,75 | 420.699,60 | 99,75 | ||||||
23.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 7.196.109,00 | 8.261.239,41 | 1.399.721,96 | 8.066.108,48 | 153.436,11 | 99,50 | ||||||
23.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 6.228.667,00 | 8.490.247,76 | 1.984.296,63 | 8.222.984,27 | 267.263,49 | 100,00 | ||||||
24-ENSINO FUNDAMENTAL | 174.745.545,00 | 182.373.581,06 | 36.618.170,32 | 176.529.898,10 | 3.623.337,25 | 98,78 | ||||||
24.1-Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB | 96.337.891,00 | 95.272.760,59 | 1.016.731,86 | 92.962.760,55 | 95.440,71 | 97,68 | ||||||
24.2-Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos | 78.407.654,00 | 87.100.820,47 | 35.601.438,46 | 83.567.137,55 | 3.527.896,54 | 99,99 | ||||||
25-ENSINO MÉDIO | - | - | - | - | - | |||||||
26-ENSINO SUPERIOR | - | - | - | - | - | |||||||
27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR | - | - | - | - | - | |||||||
28-OUTRAS | 5.008.491,00 | 3.353.878,28 | 332.461,67 | 3.262.015,85 | 91.862,02 | 100,00 | ||||||
29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23+24+25+26+27+28) | 193.178.812,00 | 202.478.946,51 | 40.334.650,58 | 196.081.006,70 | 4.135.898,87 | 98,88 | ||||||
DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | |||||||||||
30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) | 41.056.965,11 | |||||||||||
31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO | - | |||||||||||
32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50h) | 385.077,20 | |||||||||||
33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB | - | |||||||||||
34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS | - | |||||||||||
35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 | 3.432.678,64 | |||||||||||
36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (46g) | 36.287,00 | |||||||||||
37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) | 44.911.007,95 | |||||||||||
38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) | 151.952.019,75 | |||||||||||
39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE 5 ((38)/(3)X100)% | 27,20 | |||||||||||
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | ||||||||||||
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | DESPESAS EXECUTADAS | |||||||||||
DOTAÇÃO | DOTAÇÃO | LIQUIDADAS | INSCRITAS EM | |||||||||
INICIAL | ATUALIZADA | No Bimestre | Até o Bimestre | RESTOS A PAGAR | % | |||||||
NÃO PROCESSADOS | ||||||||||||
(d) | (e) | (f) | (g)=((e+f)/d)x100 | |||||||||
40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE | ||||||||||||
IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | - | - | - | - | - | |||||||
41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO EDUCAÇÃO | 1.080.000,00 | 2.406.677,48 | 1.810.529,34 | 2.049.687,22 | 341.984,99 | 99,38 | ||||||
42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO | - | - | - | - | - | |||||||
43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 15.238.000,00 | 23.738.773,26 | 7.560.464,82 | 15.095.396,64 | 3.558.340,85 | 78,58 | ||||||
44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIA- | ||||||||||||
MENTO DO ENSINO (40+41+42+43) | 16.318.000,00 | 26.145.450,74 | 9.370.994,16 | 17.145.083,86 | 3.900.325,84 | 80,49 | ||||||
45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) | 209.496.812,00 | 228.624.397,25 | 49.705.644,74 | 213.226.090,56 | 8.036.224,71 | 96,78 | ||||||
RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | SALDO ATÉ O BIMESTRE | CANCELADO EM 2012 | ||||||||||
DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | (g) | |||||||||||
46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE | - | 36.287,00 | ||||||||||
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS | VALOR | |||||||||||
FUNDEB | FUNDEF | |||||||||||
(h) | ||||||||||||
47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 | 6.438.517,77 | |||||||||||
48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 100.264.031,36 | |||||||||||
49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE | 101.442.001,19 | |||||||||||
50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 385.077,20 | |||||||||||
51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL | 5.645.625,14 | |||||||||||
¹Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. | ||||||||||||
²Art. 21, § 2º, Lei 11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos, inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do art. 6º desta Lei, poderão ser | ||||||||||||
utilizados no 1º trimestre do exercício imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." | ||||||||||||
³Caput do artigo 212 da CF/1988. | ||||||||||||
4 Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício. | ||||||||||||
5 Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação prioritária, conforme LDB, art.121,V. | ||||||||||||
ELÍZIA ROSAS DE LUNA | ||||||||||||
Contadora | ||||||||||||
MARCELO HAGGE SIQUEIRA | ||||||||||||
Secretário Municipal de Fazenda | ||||||||||||
MAURO NAZIF RASUL | ||||||||||||
Prefeito Municipal | ||||||||||||