| Prefeitura Municipal de Porto Velho - RO |
| Relatório Resumido
da Execução Orçamentária |
| Demonstrativo das
Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE |
| Orçamentos Fiscal
e da Seguridade Social |
| Janeiro a Agosto
2012/Bimestre Julho-Agosto |
|
| RREO - ANEXO
X(LDB, art. 72) |
R$ 1,00 |
| RECEITAS DO ENSINO |
| RECEITA
RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 1-RECEITAS DE IMPOSTOS |
244.993.000,00 |
244.993.000,00 |
42.977.364,25 |
161.992.231,14 |
66,12 |
|
|
1.1-Receita
Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU |
14.135.000,00 |
14.135.000,00 |
1.527.301,87 |
12.729.631,51 |
90,06 |
|
|
1.1.1-IPTU |
10.847.000,00 |
10.847.000,00 |
588.253,62 |
9.481.416,47 |
87,41 |
|
|
1.1.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.1.3-Dívida Ativa do IPTU |
3.288.000,00 |
3.288.000,00 |
939.048,25 |
3.248.215,04 |
98,79 |
|
|
1.1.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IPTU |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.1.5-(-) Deduções da Receita do IPTU |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2-Receita
Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI |
7.501.000,00 |
7.501.000,00 |
1.514.104,03 |
5.406.027,50 |
72,07 |
|
|
1.2.1-ITBI |
7.501.000,00 |
7.501.000,00 |
1.514.104,03 |
5.406.027,50 |
72,07 |
|
|
1.2.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.3-Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.2.5-(-) Deduções da Receita do ITBI |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.3-Receita
Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS |
202.862.000,00 |
202.862.000,00 |
36.663.727,81 |
132.411.772,89 |
65,27 |
|
|
1.3.1-ISS |
201.074.000,00 |
201.074.000,00 |
36.640.284,73 |
132.187.056,25 |
65,74 |
|
|
1.3.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS |
12.000,00 |
12.000,00 |
- |
- |
- |
|
|
13.3-Dívida Ativa do ISS |
1.704.000,00 |
1.704.000,00 |
23.443,08 |
224.248,04 |
13,16 |
|
|
1.3.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ISS |
72.000,00 |
72.000,00 |
- |
468,60 |
0,65 |
|
|
1.3.5-(-) Deduções da Receita do ISS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4-Receita
Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF |
20.495.000,00 |
20.495.000,00 |
3.272.230,54 |
11.444.799,24 |
55,84 |
|
|
1.4.1-IRRF |
20.495.000,00 |
20.495.000,00 |
3.272.230,54 |
11.444.799,24 |
55,84 |
|
|
1.4.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.3-Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.4.5-(-) Deduções da Receita do IRRF |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5-Receita
Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153 §4º, inciso III) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.1-ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.2-Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.3-Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
1.5.4-Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros
Encargos da Dívida Ativa do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
| |
|
1.5.5-(-) Deduções da Receita do ITR |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
| RECEITA
RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 2-RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS |
337.238.000,00 |
337.238.000,00 |
45.598.163,00 |
194.507.213,70 |
57,68 |
|
|
2.1-Cota-Parte
FPM |
183.899.000,00 |
183.899.000,00 |
17.783.616,46 |
88.976.780,20 |
48,38 |
|
|
2.1.1-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea b |
183.899.000,00 |
183.899.000,00 |
17.783.616,46 |
88.976.780,20 |
48,38 |
|
|
2.1.2-Parcela referente à CF, art. 159, I, alinea d |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.2-Cota-Parte
ICMS |
127.404.000,00 |
127.404.000,00 |
22.732.171,63 |
87.507.092,94 |
68,68 |
|
|
2.3-ICMS-Desoneração
- L.C. nº 87/1996 |
240.000,00 |
240.000,00 |
41.233,54 |
164.934,16 |
68,72 |
|
|
2.4-Cota-Parte
IPI-Exportação |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
2.5-Cota-Parte
ITR |
228.000,00 |
228.000,00 |
6.178,15 |
35.521,37 |
15,58 |
|
|
2.6-Cota-Parte
IPVA |
24.992.000,00 |
24.992.000,00 |
4.922.159,05 |
17.566.344,44 |
70,29 |
|
|
2.7-Cota-Parte
IOF-Ouro |
475.000,00 |
475.000,00 |
112.804,17 |
256.540,59 |
54,01 |
|
| 3-TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1+2) |
582.231.000,00 |
582.231.000,00 |
88.575.527,25 |
356.499.444,84 |
61,23 |
|
|
| RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO |
|
|
|
|
|
|
| ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
| 5 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
5.1 -
Transferências do Salário-Educação |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
5.2 - Outras
Transferências do FNDE |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
5.3 -
Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE |
- |
- |
- |
- |
|
|
| 6 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
6.1 -
Transferências de Convênios |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
6.2 -
Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios |
- |
- |
- |
- |
|
|
| 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
|
| 8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
- |
- |
- |
- |
|
|
| 9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO
ENSINO (4+5+6+7+8) |
- |
- |
- |
- |
|
|
| FUNDEB |
|
|
| RECEITAS
DO FUNDEB |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB |
67.351.000,00 |
67.351.000,00 |
9.097.861,87 |
38.850.141,87 |
57,68 |
|
|
10.1 -
Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.1.1) |
36.778.200,00 |
36.778.200,00 |
3.557.377,30 |
17.795.355,80 |
48,39 |
|
|
10.2 -
Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.2) |
25.480.800,00 |
25.480.800,00 |
4.546.434,30 |
17.501.418,45 |
68,68 |
|
|
10.3 -
ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.3) |
48.000,00 |
48.000,00 |
8.246,70 |
32.986,80 |
68,72 |
|
|
10.4
- Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.4) |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
10.5
- Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadado Destinados ao FUNDEB-(20% de (1.5 +
2.5) |
45.600,00 |
45.600,00 |
1.235,60 |
7.104,16 |
15,58 |
|
|
10.6 -
Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB-(20% de 2.6) |
4.998.400,00 |
4.998.400,00 |
984.567,97 |
3.513.276,66 |
70,29 |
|
| 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB |
103.534.000,00 |
103.534.000,00 |
15.382.382,54 |
66.509.947,38 |
64,24 |
|
|
11.1 -
Transferências de Recursos do FUNDEB |
102.994.000,00 |
102.994.000,00 |
15.291.290,71 |
66.164.848,97 |
64,24 |
|
|
11.2 -
Complementação da União ao FUNDEB |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
11.3 -
Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB |
540.000,00 |
540.000,00 |
91.091,83 |
345.098,41 |
63,91 |
|
| 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB(11.1-10)¹ |
35.643.000,00 |
35.643.000,00 |
6.193.428,84 |
27.314.707,10 |
76,63 |
|
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
| [SE RESULTADO
LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB |
|
| DESPESAS
DO FUNDEB |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
70.439.703,00 |
72.729.703,00 |
12.752.313,85 |
62.157.514,97 |
85,46 |
|
13.1-Com
Educação Infantil |
- |
- |
- |
- |
|
|
13.2-Com
Ensino Fundamental |
70.439.703,00 |
72.729.703,00 |
12.752.313,85 |
62.157.514,97 |
85,46 |
| 14-OUTRAS DESPESAS |
33.094.297,00 |
30.804.297,00 |
6.182.211,12 |
20.493.179,24 |
66,53 |
|
14.1-Com
Educação Infantil |
7.196.109,00 |
7.959.806,34 |
1.581.345,90 |
5.378.482,06 |
67,57 |
|
14.2-Com
Ensino Fundamental |
25.898.188,00 |
22.844.490,66 |
4.600.865,22 |
15.114.697,18 |
66,16 |
| 15-TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB(13+14) |
103.534.000,00 |
103.534.000,00 |
18.934.524,97 |
82.650.694,21 |
79,83 |
|
| DEDUÇÕES
PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB PARA PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO |
VALOR |
| 16-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB |
- |
| 17-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO
ANTERIOR DO FUNDEB |
- |
| 18-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO
FUNDEB (16+17) |
- |
| 19-MÍNIMO DE 60% DO FUNDEB NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO COM
EDUCAÇÃO INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL¹ ((13-18)/(11)X100)% |
93,46 |
|
| CONTROLE
DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE |
VALOR |
| 20-RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2011 QUE NÃO FORAM
UTILIZADOS |
5.871.888,69 |
| 21-DESPESAS
CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2012² |
|
|
| MANUTENÇÃO
E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE
IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB |
| RECEITAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
PREVISÃO |
PREVISÃO |
RECEITAS REALIZADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(a) |
|
(b) |
(c)=(b/a)x100 |
| 22-IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)³ |
145.557.750,00 |
145.557.750,00 |
22.143.881,81 |
89.124.861,21 |
61,23 |
|
| DESPESAS
COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
| 23-EDUCAÇÃO INFANTIL |
13.424.776,00 |
15.934.527,71 |
2.692.516,09 |
10.116.565,76 |
63,49 |
|
23.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
7.196.109,00 |
7.959.806,34 |
1.581.345,90 |
5.378.482,06 |
67,57 |
|
23.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
6.228.667,00 |
7.974.721,37 |
1.111.170,19 |
4.738.083,70 |
59,41 |
| 24-ENSINO FUNDAMENTAL |
174.745.545,00 |
170.035.311,14 |
25.264.412,53 |
102.806.632,99 |
60,46 |
|
24.1-Despesas
Custeadas com Recursos do FUNDEB |
96.337.891,00 |
95.574.193,66 |
17.353.179,07 |
77.272.212,15 |
80,85 |
|
24.2-Despesas
Custeadas com Outros Recursos de Impostos |
78.407.654,00 |
74.461.117,48 |
7.911.233,46 |
25.534.420,84 |
34,29 |
| 25-ENSINO MÉDIO |
- |
- |
- |
- |
|
| 26-ENSINO SUPERIOR |
- |
- |
- |
- |
|
| 27-ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR |
- |
- |
- |
- |
|
| 28-OUTRAS |
5.008.491,00 |
3.693.934,58 |
698.355,26 |
2.209.848,75 |
59,82 |
| 29-TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(23+24+25+26+27+28) |
193.178.812,00 |
189.663.773,43 |
28.655.283,88 |
115.133.047,50 |
60,70 |
|
| DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL |
VALOR |
| 30-RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) |
27.314.707,10 |
| 31-DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO
EXERCÍCIO |
- |
| 32-RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ
O BIMESTRE = (50h) |
345.098,41 |
| 33-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB |
- |
| 34-DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO
EXERCÍCIO ANTERIOR DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS |
- |
| 35-RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 4 |
- |
| 36-CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS
COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO =
(46g) |
35.880,00 |
| 37-TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE
CONSTITUCIONAL (30+31+32+33+34+35+36) |
27.695.685,51 |
| 38-TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24) -(37)) |
85.227.513,24 |
| 39-MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE
5 ((38)/(3)X100)% |
23,91 |
|
| OUTRAS
INFORMAÇÕES PARA CONTROLE |
| OUTRAS
DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO |
DOTAÇÃO |
DOTAÇÃO |
DESPESAS LIQUIDADAS |
| INICIAL |
ATUALIZADA |
No Bimestre |
Até o Bimestre |
% |
| |
(d) |
|
(e) |
(f)=(e/d)x100 |
| 40-DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS
RECURSOS DE |
|
|
|
|
|
| IMPOSTOS
VINCULADOS AO ENSINO |
|
- |
- |
- |
- |
|
| 41-DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO
EDUCAÇÃO |
1.080.000,00 |
2.048.285,01 |
55.287,02 |
239.157,88 |
11,68 |
| 42-DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO |
- |
- |
- |
- |
|
| 43-DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO
DO ENSINO |
15.238.000,00 |
24.109.472,80 |
1.461.014,97 |
3.905.883,12 |
16,20 |
| 44-TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIA- |
|
|
|
|
15,85 |
| MENTO DO ENSINO
(40+41+42+43) |
16.318.000,00 |
26.157.757,81 |
1.516.301,99 |
4.145.041,00 |
| 45-TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29+44) |
209.496.812,00 |
215.821.531,24 |
30.171.585,87 |
119.278.088,50 |
55,27 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA |
SALDO ATÉ O BIMESTRE |
CANCELADO EM 2012 |
| DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO |
(g) |
| 46-RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE |
- |
35.880,00 |
|
| FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS |
VALOR |
| FUNDEB |
FUNDEF |
| (h) |
|
| 47-SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 |
6.438.517,77 |
|
| 48-(+)INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE |
66.164.848,97 |
|
| 49-(-)PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE |
82.931.753,67 |
|
| 50-(+)RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O
BIMESTRE |
345.098,41 |
|
| 51-(=)SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL |
-9.983.288,52 |
|
| FONTE: PRONIM RF - Responsabilidade Fiscal, 19/Set/2012, 16h e
44m. |
| ¹Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício. |
| ²Art. 21, § 2º, Lei
11.494/2007: "Até 5% dos recursos recebidos à conta dos Fundos,
inclusive relativos à complementação da União recebidos nos termos do § 1º do
art. 6º desta Lei, poderão ser |
| utilizados no 1º trimestre do exercício
imediatamente subsequente, mediante abertura de crédito adicional." |
| ³Caput
do artigo 212 da CF/1988. |
|
| 4 Os valores
referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade
financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do
último bimestre do exercício. |
| 5 Limites mínimos
anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbito de atuação
prioritária, conforme LDB, art.121,V. |
|
|
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______________________________
ROBERTO EDUARDO SOBRINHO |
____________________________
ANA CRISTINA CORDEIRO DA SILVA |
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___________________________
ELÍZIA ROSAS DE LUNA |
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Prefeito Municipal |
Secretária Municipal de Fazenda |
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Contadora |
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